Banka dobija ponudu za kupovinu problematičnog kredita privrednog društva. Ponuđena cena može izgledati prihvatljivo, ali nije dovoljna za odluku. Treba utvrditi ko kupuje potraživanje, da li ono ispunjava uslove za prenos, šta ostaje od obezbeđenja i kada Narodna banka Srbije mora biti obaveštena.
Nije isto ustupiti potraživanje drugoj banci i drugom pravnom licu
Tačka 42a Odluke NBS o upravljanju rizicima banke dopušta banci da potraživanje od pravnog lica, preduzetnika i poljoprivrednika ustupi drugoj banci. Radi smanjenja loše aktive, pod propisanim uslovima moguće je ustupanje i drugom pravnom licu: ako je potraživanje dospelo ili, iako nije dospelo, ima propisani status problematičnog potraživanja na relevantni presek klasifikacije. Zato početna provera nije samo bonitet kupca već i tačan status potraživanja i vrsta sticaoca.
Na portfelj građana ne treba preslikavati isti režim. Odluka za fizička lica upućuje na poseban zakon o zaštiti korisnika finansijskih usluga. Ovo objašnjenje odnosi se na potraživanje banke prema firmi; svaka mešovita grupa plasmana mora se razvrstati pre pregovora o prodaji.
Bankarska odluka treba da navede na koji se ugovor i iznos prenos odnosi, da li su obuhvaćene dospele kamate, naknade i sporedna prava, kao i šta se ne prenosi. Ako u portfelju postoje različiti krediti istog dužnika, opis „sva potraživanja" nije zamena za proverljiv raspored ugovora i salda.
Da li prodaja zaista smanjuje rizik
Pre odluke o ustupanju NBS zahteva procenu uticaja na aktivu ponderisanu kreditnim rizikom, rezervu za procenjene gubitke, adekvatnost kapitala, iznos i strukturu problematičnih kredita, troškove, finansijski rezultat i rizični profil banke. To je širi račun od razlike između nominalne vrednosti duga i kupoprodajne cene.
Kreditni odbor treba da vidi alternativu: očekivanu naplatu po postojećem kreditu, troškove postupka, trajanje, mogućnost održivog restrukturiranja i rizik da kupac nema dovoljno sredstava za naknadu. Kada banka finansira kupovinu sopstvenog potraživanja, ekonomski efekat takve konstrukcije posebno zahteva pregled. Sama promena imena poverioca ne dokazuje da je rizik nestao.
To se razlikuje od poverene naplate potraživanja, kod koje treće lice postupa po nalogu banke, ali poverilac ostaje banka. Razlikuje se i od restrukturiranja problematičnog kredita, gde se ispituje održivost otplate kod postojećeg dužnika. Različiti instrumenti zahtevaju različitu odluku, ovlašćenje i dokumentaciju.
Rok prema NBS ulazi u kalendar transakcije
Prema tački 42a Odluke, banka obaveštava NBS o nameravanom ustupanju najkasnije 30 dana pre zaključenja ugovora. Uz obaveštenje se dostavljaju, između ostalog, odluka nadležnog organa banke, podaci o sticaocu i njegovoj vlasničkoj strukturi, nacrt ugovora i rezultati procene efekata. Traže se i podaci o vrednosti potraživanja, ispravci vrednosti, naknadi i poreklu sredstava, kao i klasifikacija za najmanje dva poslednja tromesečja.
Odluka predviđa izuzetak kada je ustupanje hitno i neophodno radi poboljšanja finansijskog položaja banke: banka može od NBS zatražiti odobrenje za kraći rok dostavljanja, ali ne kasnije od pet radnih dana pre ugovora. To nije opšte pravilo za „brzo zatvaranje" transakcije niti se kraći rok podrazumeva. Posle izvršenog ustupanja NBS se obaveštava u roku od pet dana. Ako se planirani datum zaključenja ili izvršenja menja nakon prethodnog obaveštenja, NBS treba obavestiti bez odlaganja.
Zato bi pravni i regulatorni tim trebalo da naprave jedinstven kalendar: datum odluke organa, datum potpunog obaveštenja, očekivani potpis, dan prenosa, rok za naknadno obaveštenje. Kada više timova drži različite verzije ugovora ili datuma, dokumentacioni rizik raste i pre nego što nastane spor s dužnikom.
Kupcu se ne predaje samo tabela salda
Due diligence počinje kreditnim ugovorom i svim aneksima, obračunom glavnice i kamate, istorijom uplata i dopisima o dospelosti. Potom dolaze ugovori o jemstvu, hipoteci i drugim sredstvima obezbeđenja: ko ih je dao, koje obaveze pokrivaju, da li postoji pravo prvenstva, spor ili izvršni postupak i koja formalnost je potrebna da sticalac može delotvorno da koristi prava. Ako je kredit obezbeđen nekretninom, korisna je zasebna provera upisa i obima hipoteke.
Ugovor s kupcem treba da odvoji tačnost podataka o dugu od garancije buduće naplate: banka ne može obećati da će dužnik platiti ili da će svaki zalog biti realizovan po očekivanoj vrednosti. Treba urediti šta se predaje, kada, ko vodi započeti spor, kako se postupa s uplatama primljenim posle prenosa i ko šalje obaveštenje dužniku. Pri otkrivanju kreditnog dosijea neophodno je zasebno oceniti bankarsku tajnu, pristup podacima, svrhu njihovog korišćenja i obaveze primaoca. Samo postojanje ponude za kupovinu ne opravdava nekontrolisano slanje kompletnog dosijea.
U odluci Vrhovnog kasacionog suda Rev 2005/2020 razmatrano je ustupanje potraživanja po kreditu odobrenom pravnom licu za poslovnu delatnost i razgraničenje od zaštite fizičkog lica kao korisnika finansijskih usluga. Jedna sudska odluka ne rešava svaki ugovor, ali potvrđuje koliko je važna pravilna kvalifikacija dužnika i konkretnog posla.
Gde je koristan nezavisan pravni pregled
Pre odobrenja transakcije advokat može da uporedi regulatornu osnovu za prenos, ovlašćenje organa banke, stanje svakog instrumenta obezbeđenja i nacrt ugovora s kupcem. Kod već pokrenute parnice posebno je važno uskladiti prenos potraživanja s procesnim položajem stranaka, bez obećanja da će sticalac automatski uspeti u sporu. Cilj je jasna odluka i prenos prava koja su zaista proverena, a ne samo ugovor koji izgleda uredno na dan potpisa.
